关于印发《常州市企业信用合规建设联合指引（试行）》的通知

常市监信用〔2024〕71号

各辖市、区市场监管局、税务局，常州经开区市场监管局、税务局：

为深入贯彻落实《关于推进社会信用体系建设高质量发展促进形成新发展格局的意见》（中办发〔2022〕25号）精神，充分发挥信用机制对优化营商环境和推动企业发展的作用，积极引导企业以守法合规为导向建立信用合规内控机制，有效规避失信风险，提升主动合规能力。常州市市场监管局、常州市税务局、常州市人民银行三部门围绕信用基础合规、信用等级提升和信用产品服务等方面，共同编制了《常州市企业信用合规建设联合指引（试行）》，为企业加强信用合规建设提供参考依据。现印发给你们参考，进一步为企业指明“路标”、划定“红线”，有效提升信用合规指导的针对性、实效性。

常州市市场监督管理局

国家税务总局常州市税务局

中国人民银行常州市分行

2024年6月28日

(此件公开发布)

常州市企业信用合规建设联合指引（试行）

第一章  总  则

第一条 为实施企业信用培育、推动信用重塑、深化监管创新、构建以信用为基础的监管长效机制，推动企业自觉提升信用合规能力、完善合规建设体系、培育合规管理人才、排查失信潜在风险，提高守法经营意识、提升市场竞争能力，结合本市实际，制定本指引。

第二条 本指引所称企业，为在常州市各级登记机关登记注册的公司、非公司企业法人及其分支机构；个人独资企业、合伙企业及其分支机构。

第三条  本指引所称信用合规，是指企业依法合规、诚信经营，其信用合规义务得以充分履行。

第四条  本指引所称信用合规建设，是指企业以守法合规为导向，有效防控信用违规风险为目的，通过建立信用合规制度、落实信用合规内容、完善信用合规管理、培育信用合规文化等，有效规避失信风险。

第五条  本指引所称信用信息包括但不限于：企业基础信息、纳税申报信息、年报信息、行政许可信息、行政处罚信息、经营异常名录信息、严重失信主体名单信息、重大税收违法失信名单信息、不实承诺信息等。

第二章  企业信用合规管理

第六条  企业应参照信用合规联合清单，依法依规进行合规经营。严格遵守市场监督管理部门、税务部门制定的违法失信名单等相关规章制度，有效规避由于较重违法失信行为而被纳入失信名单的风险。

第七条  鼓励企业按照全面覆盖、责任强化、协同联动、分工明确的原则，科学制定信用合规内部管理制度，建立健全包括制度制定、风险识别、合规审查、风险应对、责任追究、合规培训等内容的体系框架。

第八条 鼓励企业根据相关法律法规、行业政策及信用管理规范等变化情况，及时对管理制度进行修订完善，并对推进落实情况进行检查。

第九条 鼓励有条件的企业尤其是大中型企业，组建与经营规模、业务范围、风险水平相配备的信用合规管理机构、专职合规管理人员、部门协调合作机制和培训监督检查制度，有效推动主体信用合规建设。

第十条  鼓励企业积极进行信用修复，按照修复规定的条件、要求和程序，及时向相关行政部门申请信用修复，重塑企业信用。

第十一条  企业应通过数据筛查、定性分析等方法，对照信用风险预警清单，及时了解自身信用状况，尽早识别信用预警风险的类别、程度、原因，并进行及时处理、及时防范、风险化解，有效避免因失信行为积累过多而导致信用级别受损。

第十二条  鼓励企业把诚信文化建设与企业文化建设相结合，加强信用合规宣传教育，培养全员守法诚信、合规经营意识。将诚实守信理念融入日常经营中，将信用合规要求嵌入经营管理各领域各环节，贯穿决策、执行、监督全过程。

第十三条  按照“管业务就要管信用、管经营就要管信用”的原则，鼓励企业将信用合规职责落实到相关部门，并建立信用合规管理人员，定期监测国家企业信用信息公示系统、“信用中国” 等信用平台，及时排查行政处罚、经营异常名录、违法失信名单等信息情况。

第十四条  企业主要负责人对信用合规负总责，信用合规管理员履行以下识别、评估和监测信用违规风险的职责：

（一）列入经营异常名录的风险；

（二）违反法律法规规章被行政处罚的风险；

（三）列入违法失信主体名单的风险；

（四）不实承诺信息的风险；

（五）其他信用违规风险。

第十五条 鼓励企业建立信用风险预警机制。建立并定期更新信用合规数据库，梳理、查找信用违规风险点，对信用风险发生的可能性、严重性、潜在性等进行分析、评估，及时识别和化解信用违规风险点。

第十六条 鼓励企业建立信用违规处置机制。建立违规风险和失信信息及时报告制度，并根据不同风险等级采取有效措施妥善应对。对未产生失信影响的，通过健全规章制度、优化业务流程等，堵塞管理漏洞；对已产生失信影响的，实行快速处置、分类处置，制止违法违规行为，尽快消除不良影响。

第三章  政府信用合规指导

第十七条 市场监督管理部门、税务部门、人民银行依据各自信用管理职能，共同制定并发布《企业信用合规建设联合清单》，为企业建立信用合规内控机制提供有效参考。

第十八条  市场监督管理部门、税务部门与人民银行充分挖掘信用信息应用价值，提升在助力企业征信查询、融资服务、奖励申报等方面的服务力度，并做好政策解读、指导帮扶、线上一体等相关工作，推动建立信用配套惠企体系的多维服务。

第四章  附  则

第十九条  本指引中涉及事项，根据相关法律法规的立改废进行动态调整。未涉及事项，应当遵照相关法律、法规及相关规定实施。

第二十条 本指引未详细说明的，由常州市市场监管局、国家税务总局常州市税务局、人民银行常州市分行分别负责解释。

第二十一条 本指引自发布之日起实施。

附件：常州市企业信用合规建设联合清单

附件： 常州市企业信用合规建设联合清单.docx